包含返程投资的词条

本文目录一览：

• 1、假外资的法律后果
• 2、返程投资的相关事宜
• 3、返程投资是什么意思
• 4、为什么出口企业都要注册离岸公司?
• 5、返程投资的发展史

假外资的法律后果

处罚和判刑。根据查询律临网得知：处罚：假外资经查询之后，需要接受法律处理，处罚金。判刑：公司的发起人、股东虚假出资较多者需要承担法律后果，要判刑。

判刑坐牢，“假外资”作为我国利用外资过程中的一种特殊现象，一直广受关注。经济学把“假外资”称为“返程投资”，专指一个经济体境内投资者将其持有的货币资本或股权转移到境外，再作为直接投资投入该经济体的经济行为。

信用风险 信用风险是指合同的一方不履行义务的可能性，包括贷款、掉期、期权及在结算过程中的交易对手违约带来损失的风险。金融机构签定贷款协议、场外交易合同和授信时，将面临信用风险。

甚至虚拟外方股东和外方出资，搞假合资、假合作或假外资企业。与滥用法人人格的现象形成鲜明对照的是，我国现在尚无完整的法人人格否认制度。如果继续对这些现象采取无视或放任的态度，则不仅法律的实效不能实现，而且将造成社会经济生活的紊乱。

很多公司正好处在该门槛，且不少公司是假外资。2011年以来这类新成立的公司多是为了这个牌照，多半并不开展实质业务。

中外合资、中外合作外商投资企业的注册资本中外国投资者的出资比例低于25%，颁发加注企业类型后加注外资比例低于25%字样的外商投资企业营业执照。

返程投资的相关事宜

有的观点认为，返程投资主要源于外资企业的超国民待遇，只要取消内外资企业政策差异，实现政策并轨，就能杜绝返程投资。但事情并非如此简单。由于返程投资有着不同的动机和相应类型，政策寻租只是其中一种，即使消除了外资企业超国民待遇，其他返程投资的动机仍然存在，并不会完全消除。

这是因为：第一，外商投资企业具有很强的人合性，外商投资企业出资人的出资，可以是货币，也可以是建筑物、厂房、机器设备或者其他物料、工业产权、专有技术、场地使用权等，其作价可由各方协商评议确定，因而其转让也可在投资方同意的情况下，由转让方和受让方协商确定，应为应有之意。

BVI是英属维尔京群岛的英文简称，BVI公司就是依照当地法律在英属维尔京群岛注册的公司。

（8）境外投资收益：境外投资外汇登记证明文件、利润分配决议或红利支付书或其他收益证明；（9）其它：相关证明及支付凭证。资本项目结汇：向境外转让所持有境内企业股份，所得外汇收入需外汇局核准后结汇；返程投资公司资本变动（减持股份，转让）收入，需外汇局核准结汇。

在企业所在的产业允许外商独资控股的情况下，重组的方案较为简单，一般通过海外控股公司进行返程投资，收购境内企业全部的股权，将企业变更为外商独资企业，实现海外控股公司对企业财务报表的有效合并。主营业务为生产光伏电池产品的“无锡尚德”，就属于此种类型。

返程投资是什么意思

“返程投资”，是指境内居民通过特殊目的公司对境内开展的直接投资活动，包括但不限于以下方式：购买或置换境内企业中方股权、在境内设立外商投资企业及通过该企业购买或协议控制境内资产、协议购买境内资产及以该项资产投资设立外商投资企业、向境内企业增资。

外资的概念，是指外国资本（在股市中也就是外国资金），外资投资A股，通常会借助沪港通与深港通两个通道，但是如果中国老板把资金向外转移之后，再通过港股通买入，就叫假外资，同时也被称为是返程投资。假外资很可能会存在外资泡沫、加剧资本外逃、套税等各种风险，同时也会诱发造假丑闻和诚信危机。

返程投资：当国内企业在海外设立的公司或机构计划返回国内进行再投资，如设立外资企业、参与国内并购等，需要进行ODI备案。返程投资是企业国际化战略的一部分，也是资本回流国内的重要方式。海外上市：企业计划在境外证券交易所上市，包括直接上市和间接上市（如红筹架构、VIE架构等），都需要进行ODI备案。

为什么出口企业都要注册离岸公司?

1、注册离岸公司回国创立公司，这种行为又叫“返程投资”，就是境内居民通过特殊目的公司对境内开展的直接投资活动，通常表现为购买、置换境内企业中方股权、在境内设立外商投资企业，并通过该企业购买或协议控制境内资产、协议购买境内资产，及以该项资产投资设立外商投资企业、向境内企业增资。

2、离岸公司是指在境外一些地区注册的公司，这些地区的法律允许其他国家 来当地设立公司但不允许在当地开展经营活动，只是租借注册地设立公司，同 时离岸地国家不对在当地设立的公司征税，因此现在越来越多的投资公司、进 出口企业都到国外离岸地设立离岸公司以此来规避税收。

3、可以让客户觉得你的可信度够高，因为毕竟总以私人帐户收汇会让客户有所疑虑，特别是在1W美金以上的收款上，客人还是会有所担心的，所以如果你有个香港公司账户来收汇，客户知道您有一家香港公司，货款是汇至您的香港公司账户，这样就可以大大提高他对您的信任度。可以以公司帐户收外汇。

4、在全球化日益深入的背景下，企业选择注册离岸公司具有多重优势。首先，设立海外公司是企业拓展跨国业务和提升国际形象的重要途径，它简化了国际交易过程，能够绕开关税壁垒，降低出口成本，甚至可能免税并避免出口配额限制。

5、绕开外汇管制 一般而言，注册一家离岸公司，然后以该公司的名义进行海外融资和在香港或新加坡的二板上市，相对而言会比较简单便捷。而且由于海外离岸公司的资金转移不受太多约束，公司在资金使用上也很方便。

6、你好， 因为相对于国内，离岸公司有能够避税等很多好处，具体如下：1）离岸公司税率低，支出少。微型企业通常资金短缺、员工人数少。而离岸公司允许存在个人有限公司，能节省大笔员工和税收的支出；2）离岸公司注册地通常无货币管制。

返程投资的发展史

返程投资的历史，几乎可以追溯到改革开放之初。早期的返程投资主要表现为货币资金的跨境实际流动；近期则以跨境并购为主要手段，表现为境内资本权益的跨境转移，甚至有人称之为内资企业的外资化“运动”。

注册离岸公司回国创立公司，这种行为又叫“返程投资”，就是境内居民通过特殊目的公司对境内开展的直接投资活动，通常表现为购买、置换境内企业中方股权、在境内设立外商投资企业，并通过该企业购买或协议控制境内资产、协议购买境内资产，及以该项资产投资设立外商投资企业、向境内企业增资。

而返程投资作为我国利用外资过程中的一种特殊现象，一直广受关注，其发展历史，几乎可以追溯到改革开放之初。 它包括但不限于以下方式： (1)购买或置换境内企业中方股权。 (2)在境内设立外商投资企业。 (3)通过该企业购买或协议控制境内资产。 (5)协议购买境内资产及以该项资产投资设立外商投资企业。

返程投资是指一个经济体境内投资者将其持有的货币资本或股权转移到境外，再作为直接投资投入该经济体的经济行为。返程投资可以分为狭义和广义两种。狭义的返程投资仅指货币资本的跨境往返运动，广义的返程投资还包括反向并购导致的股权跨境转移。